재산을 넘기기 전, 상속세 · 증여세 먼저 설계하세요

네, 그때가 가장 좋습니다. 증여는 한번 신고하고 나면 방법을 바꾸기 어렵습니다. 증여하기 전에는 누구에게 줄지, 언제 줄지, 현금으로 줄지 부동산으로 줄지, 대출을 끼워 부담부증여로 할지를 모두 바꿔 볼 수 있습니다. 저희는 이 방법들을 여러 안으로 계산해 나란히 보여 드립니다. 양도와 증여를 비교해 약 2,500만원, 부담부증여로 약 1,200만원을 줄인 사례가 있습니다. 증여계약서를 쓰기 전에 한 번만 물어보세요.

있을 수 있습니다. 같은 사람에게 10년 안에 받은 증여를 합쳐 1천만원 이상이면 이번 증여에 더해 계산합니다(상속세 및 증여세법 제47조 제2항). 부모에게 받았다면 아버지와 어머니를 한 사람으로 봅니다. 그래서 이번 금액만 보고 공제 안이라고 판단했다가 세금이 나오는 일이 생깁니다. 예전에 받은 증여가 있다면 그때의 신고서부터 보내 주세요. 합산 결과까지 넣어 예상 세액을 안내해드립니다.

차용증 한 장으로 끝나지 않습니다. 실제로 빌린 돈처럼 갚아 나가고 있는지를 기록으로 보여 줄 수 있어야 합니다. 세무서는 서류의 제목보다 돈이 오간 실제 모습을 봅니다. 저희는 소득이 없는 미성년 자녀 명의 주택 취득자금을 차용으로 인정받아 추징 없이 끝낸 사례가 있고, 부모가 대신 낸 청약 분양금을 차용거래로 소명해 추징 없이 끝낸 사례도 있습니다. 돈을 옮기기 전에 오시면 기록을 어떻게 남길지부터 함께 정할 수 있습니다.

먼저 받으신 안내문을 사진으로 보내 주세요. 무엇을 언제까지 내라는 것인지부터 확인합니다. 자금출처 소명은 처음 낸 설명이 뒤의 판단 근거가 되므로, 급하게 혼자 내시기 전에 쟁점을 정리하는 것이 중요합니다. 지방국세청 자금출처 세무조사에서 약 3억원을 줄인 사례가 있고, 가상자산 수익으로 산 아파트의 자금출처를 거래소 기록으로 입증해 추징 예상 약 1.6억원을 0원으로 만든 사례도 있습니다. 통장 거래 내역과 계약서처럼 돈의 흐름을 보여 줄 자료를 모아 두시면 진행이 빨라집니다.

정부의 안심상속 원스톱서비스를 신청하시면 돌아가신 분의 재산 내역을 한 번에 조회할 수 있습니다. 조회 결과를 받으시면 저희에게 그대로 보내 주세요. 빠진 재산이 없는지, 빚은 얼마인지 함께 살핍니다. 상속세는 재산을 빠뜨려도, 빚을 빠뜨려도 손해입니다. 빚과 장례비처럼 빼 주는 항목을 챙기는 것도 신고의 일입니다. 신고 기한 안에 재산 평가까지 마치려면 생각보다 시간이 빠듯하니 가능한 한 일찍 연락 주세요.

그렇게 생각하시는 분이 많지만, 돌아가시기 전에 인출한 돈도 일정 금액이 넘는데 쓰임을 밝히지 못하면 상속재산으로 추정될 수 있습니다(상속세 및 증여세법 제15조). 돌아가시기 전 일정 기간 안에 증여한 재산도 상속재산에 다시 합쳐 계산합니다(같은 법 제13조). 그래서 상속세 신고는 돌아가신 날의 잔액만이 아니라 그 전 몇 년의 계좌 흐름까지 봐야 합니다. 저희는 가족 사이의 오랜 자금거래를 모두 분석해 갚을 채무를 확정하고 해외송금은 자진 신고로 정리한 일도 맡아 왔습니다.

상속세는 신고로 끝나지 않고 세무서가 신고 내용을 살펴 세액을 결정하는 세금입니다(상속세 및 증여세법 제76조). 그래서 신고 때부터 세무서가 물어볼 것을 미리 따져 두는 것이 중요합니다. 저희가 맡았던 상속세 신고 건은 약 8억원을 줄였고, 신고 뒤 세무서 검토나 자금출처 소명 요구가 와도 대표 세무사가 이어서 맡습니다. 신고한 사람과 소명하는 사람이 같아야 설명이 흔들리지 않습니다.

직접 오실 필요 없습니다. 카카오톡과 메일로 자료를 받아 진행합니다. 가족관계증명서나 등기사항전부증명서는 사진이나 PDF로 보내 주셔도 됩니다. 가족이 여러 명이면 한 분을 연락 창구로 정해 주시면 진행이 한결 빨라집니다. 필요한 서류가 더 있으면 그때 따로 알려드립니다.